緊急預備金要存多少：怎麼算、放哪裡、什麼時候可以動

「緊急預備金要存多少」最常見的答案是「三到六個月」。那是一個區間，不是你的金額——三個月和六個月可以差到十幾萬元，而決定你落在哪一端的條件，很少跟著口號一起說出來。

這篇把金額拆成兩個你自己算得出來的數字：一個月的必要支出，乘以一個取決於「收入多容易被取代」的月數。算完之後再談這筆錢放在什麼特性的帳戶、為什麼不該追報酬，以及多數文章跳過的一步——在需要用到之前先寫下「什麼算緊急」。

金額不是口號，是兩個數字相乘

緊急預備金只有一個算式：一個月的必要支出，乘以你打算撐過的月數。同樣說「六個月」，必要支出兩萬五和五萬的人金額差一倍；同樣是必要支出三萬，雙薪受僱者和單身接案者需要的月數也不一樣。

所以它不是一個目標金額，而是一個「撐得過多久」的長度。把它想成時間，後面的決定都好判斷得多：放哪裡、什麼時候可以動、用掉之後補多少。

第一個數字：一個月的必要支出

必要支出不等於總支出。它問的是：如果收入明天停掉，哪些錢還是得付？房租或房貸、水電瓦斯、電信費、伙食、通勤、既有保險費，以及有人依賴你的話，他們的固定開銷。用總支出去乘月數會算出偏高的金額，然後你會覺得做不到而放棄。

算法是從紀錄倒推，不是憑印象估。完整記錄一個月，再逐筆問：「收入停掉的那個月，這筆還會不會出現？」會的留下，不會的畫掉，剩下的總和就是一個月的必要支出。介於中間的不要填零也不要填原價，填降到最低之後的金額。

• 一定留下：房租或房貸、管理費、水電瓦斯、伙食、通勤、既有保險費。
• 一定畫掉：旅遊、換手機或電腦、治裝、非必要訂閱、禮物與應酬。
• 填降級後金額：外食、娛樂、電信與串流資費通常不會歸零，但可以降。

只算一個月、不等半年再算平均，是為了讓數字快一點出現；之後每年重算一次就夠。

還沒有一個月的完整紀錄？從記帳的最小做法開始

第二個數字：月數看收入多容易被取代

月數回答的是另一個問題：收入中斷之後，大概多久才會有下一筆收入進來？這取決於你的收入結構與職能，不取決於你想存多少。

受僱者有一個制度性的參考點。就業保險法第 5 條規定，年滿 15 歲以上、65 歲以下的受僱勞工應以雇主為投保單位參加就業保險；同法第 11 條規定，非自願離職、退保當日前 3 年內保險年資合計滿 1 年以上、具工作能力與繼續工作意願，並向公立就業服務機構辦理求職登記後 14 日內仍無法推介就業或安排職業訓練者，得請領失業給付。

同法第 16 條規定給付水準與長度：按離職辦理退保之當月起前 6 個月平均月投保薪資的 60% 按月發給，最長發給 6 個月；離職退保時已年滿 45 歲，或領有社政主管機關核發之身心障礙證明者，最長發給 9 個月。有扶養眷屬時每 1 人加給 10%，最多計至 20%。

三段規定放在一起，月數該往哪邊調就清楚了：只補 60%，剩下的四成要自己接；只有非自願離職且符合條件才請領得到；最長 6 個月或 9 個月。自願離職拿不到，依第 5 條不在保險對象範圍內的自營作業者與接案者完全沒有。制度沒接住的，就是月數要往上加的部分。

• 往上加：單一收入來源，一個人失業等於全家收入歸零。
• 往上加：自營作業、接案或按件計酬，沒有失業給付這層緩衝。
• 往上加：職務高度專業化，同類職缺少，重新就業通常更久。
• 往下減：雙薪且分屬不同產業、技能通用、同類職缺多。

沒有公式能把這些條件換算成月數。做法是先取一個起點，再依上面的條件各調一到兩個月，並把理由寫下來。

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一個月的必要支出乘以月數，等於緊急預備金的金額。左邊的方塊是第一個數字，從一個月的紀錄倒推出來的必要支出；中間的方塊是第二個數字，也就是月數，它看的是收入多容易被取代；右邊的方塊是相乘之後的金額，每年重算一次。中間的月數往下分成兩組條件：往上加的情況包括單一收入來源、自營作業或接案、職務高度專業化、有人依賴你的收入；往下減的情況包括雙薪且兩份收入分屬不同產業、技能通用職缺多、受僱且符合條件時非自願離職有失業給付可以先接一段。圖的下方兩行說明失業給付的水準與長度，以及只有非自願離職才請領得到。

放哪裡：隨時提領得到、金額不會波動

用途決定存放方式：要在最需要的時候拿得出來，而且拿出來的金額不能比放進去的少。符合的帳戶特性很單純——隨時可提領、沒有鎖定期間或提前解約的額外損失、本金不隨市場波動。活期性質的存款符合；可以拆成幾筆、提前解約只影響利息的短天期定存也可以。

台灣的存款保險提供一層制度性保障。依存款保險條例第 12 條，支票存款、活期存款、定期存款與依法律要求存入特定金融機構之轉存款屬於保險標的；可轉讓定期存單、各級政府機關與中央銀行之存款，以及國際金融業務分行收受之存款不予承保。同條例第 13 條所稱最高保額，指每一存款人在同一要保機構存款本金及迄最後營業日之利息受保障的最高金額。

中央存款保險公司公告的最高保額，自民國 100 年 1 月 1 日起為每一存款人在國內同一家要保機構新臺幣 300 萬元，本金與利息合計，境內外幣存款與利息也在保障範圍內。另一面要一起看：基金、股票、指數股票型基金（ETF）、保單、結構型商品與虛擬資產不是存款，不在這個保障範圍，放在那裡也失去「要用時金額不會變少」這個前提。

這筆錢要不要跟日常開銷分開？帳戶分流的做法

為什麼不必追報酬，也不必存過頭

緊急預備金和投資部位要的東西剛好相反。投資要的是長期報酬，代價是短期波動與不確定；緊急預備金要的是確定性——確定拿得到、確定金額不會少。挪去追報酬，等於拿它唯一的功能換一點利息。

放在利率低的地方，購買力會被通膨慢慢磨掉，這是真的；但那是這筆錢的成本，不是它的失敗——你買到的是「意外發生時不必去借利率更高的錢，也不必在不對的時間賣掉長期部位」。

額度上同理：它不是愈多愈好。超過算出來的金額之後，多的部分只是停在一個低報酬的地方。算出來、存到、停下來，接著去處理理財順序上的下一件事。

緊急預備金在理財順序裡排第二，前後各是什麼

先寫下「什麼算緊急」，再決定什麼時候可以動

這是多數文章跳過的一步，也是這筆錢最常出問題的地方。判斷「這算不算緊急」的時刻，正好是你壓力最大、最想趕快解決的時候。所以規則要事前寫好，事到臨頭只負責比對，不負責決定。

一個夠用的規則只要三個條件同時成立：意外的（不在計畫內）、必要的（不處理會造成更大的損失）、急迫的（沒辦法等到下次發薪）。三個都成立才動用；只成立兩個，先想別的辦法。

• 通常三個都成立：非自願失業、突發的醫療支出、家人急難、必要家電或房屋損壞。
• 通常不成立：旅遊、換手機或電腦、節日採購、可以預期的年度支出。
• 灰色地帶事前決定：為工作機會搬家、家人開口借錢、一次性的進修費用。

把規則寫在會再看到的地方，並跟共用這筆錢的人講過一次。另外，可以預期的支出不是緊急狀況：年繳保費、所得稅、汽機車稅費有日期也有金額，適合另外用一筆錢按月分攤。

動用之後，把補回來當成一筆固定支出

用掉是它的功能，不是失敗。要注意的是之後的行為：把補回的金額當成一筆有期限的固定支出，跟房租一樣排進每月預算，而不是「有剩再存」。

補回期間可以暫停的是自願性的長期投入；不能暫停的是必要支出，以及有利息在累積的負債的最低應繳。如果動用的原因同時製造了一筆利率偏高的負債，先處理那筆負債再補預備金。

補回之前順便重算一次必要支出。會動用到緊急預備金的事件，常常也改變了支出結構——搬家、換工作、家庭成員變動都是。

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